Преподаватель: Ряховский Дмитрий Иванович, д. э. н., управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «ЛЕГИКОН-ПРАВО», первый проректор ИЭАУ, профессор Департамента налоговой политики и ТТР Финансового университета при Правительстве РФ, член Президентского Совета ИПБ МР, заместитель главного редактора журнала «Вестник профессиональных бухгалтеров», аттестованный преподаватель ИПБ России, практикующий налоговый консультант.
Даты проведения: 26-27 февраля с 10:00 до 16:30
Место проведения: УК «Москва-Сити», Пресненская набережная, д. 8, стр.1
Стоимость: 19 000 рублей.
Учебные материалы: входят в стоимость.
Основные темы
1. Трансформация налоговой системы в 2019 году:
-
Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве с 01.01.2019.
-
Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
-
Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
-
Общие рекомендации по функционированию и трансформации уплаты налогов.
-
Налоговые риски и юридическая безопасность системы налогообложения организации.
-
Регистрация бизнеса-места, организационно-правовая форма, режимы налогообложения.
-
Ввод и вывод активов в бизнес.
-
Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация.
-
Уголовная ответственность бизнеса (анализ экономического блока УК РФ).
-
Кого и как привлекают к ответственности и как доказывается умысел.
-
Взаимосвязь уголовной и налоговой ответственности.
-
Взаимность действий и пределы компетенций ИФНС, МВД и СК.
-
Субсидиарная ответственность учредителя, директора, главного бухгалтера, бухгалтера.
-
Субсидиарная ответственность КОНТРОЛИРУЮЩЕГО БИЗНЕС ЛИЦА.
-
Распределение ответственности между работниками - как сделать правильно.
-
Номинальный директор в действии - анализ практики.
-
Практические рекомендации в части субсидиарной ответственности.
-
Анализ особенностей защиты активов собственника в 2019 году - практические советы.
-
Информационная безопасность бизнеса - как сделать правильно.
-
Особенности ликвидации бизнеса (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников).
-
Банкротство как инструмент ликвидации и ухода от налоговых долгов.
-
Роль ИП и управляющих компаний в налоговых рисках.
-
Должная осмотрительность в 2019 году.
-
Организация документооборота (формальный и фиктивный документооборот).
-
Деловая переписка как инструмент нивелирования рисков.
-
Агентские и посреднические схемы или использование технических фирм на входящих и исходящих потоках.
-
Особенности привлечения аутсорсинговых компаний и ИП.
-
Однодневки и необоснованная налоговая выгода с учетом практики по 54.1 НК РФ.
2. Взаимозависимость.
-
Дробление бизнеса-2019, или как жить дальше.
-
Статья 45 НК в действии.
-
Экономическое обоснование расходов.
-
Экономическое обоснование доходов. Цена реализации и налогообложение.
-
Договорная политика бизнеса.
-
Правила общения с ИФНС и МВД.
-
Опасные налоговые схемы.
-
Анализ схем работы, направленных на защиту активов.
-
Анализ схем работы, направленных на защиту бизнеса.
3. Налоговое планирование и налоговая оптимизация:
-
Стратегическое и тактическое налоговое планирование.
-
Анализ опасных схем оптимизации и пределы оптимизации.
-
Анализ схем: посредник на входе, посредник на выходе, контрагенты ИП, типичные схемы.
-
Учетная и договорная политика.
-
Аутсорсинг в действии.
-
Транспортные расходы и реальность.
-
Заработная плата и ее ОПТИМИЗАЦИЯ (НДФЛ, налог на прибыль и страховые взносы).
-
Командировочные расходы.
-
Использование личного имущества в служебных целях.
-
Особенности учета дебиторской и кредиторской задолженности. Безнадежные долги.
-
Основные средства и пути оптимизации (амортизационная премия, кадастровая стоимость, переоценка, текущий и капитальный ремонт, модернизация, укрупнение и разукрупнение основных средств, движимое или недвижимое имущество, 08 или 01).
-
Выплаты учредителям.
-
Резервы как инструмент оптимизации.
-
Налоговые льготы как инструмент оптимизации.
-
Кадастровая стоимость и ее оптимизация.
-
Правовые механизмы налогообложения малого и среднего бизнеса, ИП. Специальные налоговые режимы. Упрощенная система налогообложения.
-
Оптимизация НДС, налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, НДФЛ, страховых взносов.
4. Налоговые проверки. ПРАКТИКУМ:
-
АСК «НДС» и разрывы - новые тренды.
-
Предпроверочный анализ - как избежать последствий. Инструменты недопущения проверки.
-
Камеральная проверка в 2019 году.
-
Пояснения в ИФНС - практические советы.
-
Особенности представление документов в ИФНС и МВД.
-
Особенности информационной безопасности при проведении проверок.
-
Работа с сотрудниками и уволенными сотрудниками - особенности.
-
Свидетели и их роль в налоговом споре.
-
Комплексные и тематические выездные проверки в 2019 году.
-
Проверки МВД. Совместная проверка с МВД.
-
Алгоритмы формирования доказательной базы работниками ИФНС.
-
Нестандартные приемы выявления налоговых правонарушений ИФНС.
-
Стратегическое планирование при проведении проверки.
-
ПРЕДЕЛЫ компетенций проверяющих.
-
Особенности привлечения специалистов.
-
Выемка документов - что необходимо знать?
-
Экспертиза как инструмент доказательства и опровержения доказательств.
-
Иные мероприятия налогового контроля.
-
Что нужно знать при проверке? Как ПОДГОТОВИТЬСЯ к ПРОВЕРКЕ? ОСОБЕННОСТИ поведения при проверке.
-
Мероприятия налогового контроля - способы защиты.
5. Есть ли жизнь после проверки, или налоговые споры в действии:
-
Анализ акта и оценка легитимности доказательств.
-
Разработка стратегии действий.
-
Нестандартные приемы защиты.
-
Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки.
-
Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования.
-
Судебные расходы на налоговый спор - особенности и тренды.
-
Особенности определения контрдействий налогоплательщика для оспаривания результатов проверки.
-
Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов.
-
Как доказывают однодневки. Разработка аргументов в налоговом споре.
-
Как доказать реальность сделки - практические советы.
-
Как доказать реальность контрагента - практические советы.
-
Однодневки на 2-5 звене - руководство к действию.
-
Анализ основных типовых обвинений ИФНС и разработка реальных аргументов.
-
Активный налоговый спор - как это сделать.
-
Как доказывать формальный подход ИФНС.
-
Как писать разногласия. Поведение на разногласиях. Вопросы с подвохом.
-
Как подготовить убедительные аргументы.
-
Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения. Обеспечительные меры.
-
Смягчающие обстоятельства и налоговая ответственность.
-
Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности.
-
Особенности апелляционное обжалование и подготовка к судебному процессу.
-
Как писать апелляционную жалобу. Особенности формирования совокупности доказательств.
-
Жалоба ФНС или суд?
-
Особенности написания жалобы в ФНС России.
-
Особенности написания искового заявления. Формирование комплекта документов в суд.
-
Некоторые нюансы судебных баталий.
-
Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах.
-
Оценка перспектив налогового спора в суде.
-
Роль досудебного рассмотрения налогового спора.
-
Анализ и управление процессуальными сроками.
-
Особенности подготовки и написания заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах.
-
Типичные ошибки и практические рекомендации. Содержание и акценты. Как составить исковое заявление с правильно расставленными акцентами.
-
Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика.
-
Правильность формирования доказательственной базы, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования.
-
Подготовка позиции в суде первой инстанции.
-
Разработка блоков защиты.
-
Типичные ошибки налоговых органов при привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, применении обеспечительных мер.
-
Специалисты, эксперты и свидетели в судебном процессе.
-
Особенности формирования ходатайств, их значение на других стадиях обжалования.
-
Судебная практика разрешения налоговых споров в 2018-2019 года: тенденции, изменения, проставленные акценты.
+7 (499) 281-67-14